🏛️ حاسبة الضريبة المضافة (VAT)

حاسبة ضريبة القيمة المضافة (VAT) تساعدك على حساب الضريبة المضافة على أي منتج أو خدمة بسهولة ودقة. تدعم الحاسبة نسب الضريبة في السعودية (15%)، الإمارات (5%)، مصر (14%)، البحرين (10%)، وعمان (5%). كل ما عليك فعله هو إدخال المبلغ واختيار النسبة.

ضريبة القيمة المضافة (VAT) هي ضريبة استهلاك غير مباشرة تُفرض على استهلاك السلع والخدمات في كل مرحلة من مراحل سلسلة الإمداد. بدأ تطبيقها في دول الخليج عام 2018 كجزء من الاتفاقية الموحدة لدول مجلس التعاون الخليجي. الهدف منها تنويع مصادر الدخل الحكومي وتقليل الاعتماد على النفط.

حاسبتنا تدعم طريقتين أساسيتين للحساب: الأولى، إضافة الضريبة على السعر قبل الضريبة — مثلاً 100 ريال + 15% VAT = 115 ريال (مفيد للتجار والشركات عند تسعير منتجاتهم). الثانية، استخراج الضريبة من السعر الشامل — مثلاً 115 ريال → 100 ريال سعر صافي + 15 ريال ضريبة (مفيد للمستهلكين والمحاسبين).

التسجيل في نظام VAT في السعودية إجباري لكل منشأة تتجاوز إيراداتها السنوية 375,000 ريال سعودي. المنشآت ذات الإيرادات بين 187,500 و 375,000 ريال يمكنها التسجيل اختياري. عدم التسجيل يعرضك لغرامات مالية تصل إلى 10,000 ريال سعودي من هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA).

نصيحة مهمة للتجار والشركات: احتفظ بجميع فواتير المشتريات والمبيعات لأن هيئة الزكاة والضريبة تطلب الاحتفاظ بها لمدة 6 سنوات على الأقل. أيضاً، تأكد من فصل ضريبة المدخلات (الضريبة على مشترياتك) عن ضريبة المخرجات (الضريبة على مبيعاتك) عند تقديم الإقرار الشهري أو الربع سنوي.

للمستهلكين: معظم الأسعار المعروضة في المتاجر السعودية والإماراتية شاملة الضريبة، لكن في المطاعم والفنادق قد تجد الضريبة تُضاف عند الدفع. استخدم حاسبة VAT للتأكد من أنك لا تدفع أكثر من المفروض. للسائحين: يمكنك استرداد VAT على المشتريات عند المغادرة عبر مكاتب 'Tax Free' في المطارات.

ضريبة القيمة المضافة تختلف عن ضريبة الدخل في أنها لا تفرق بين مصدر الدخل — الجميع يدفعها بنفس النسبة عند الشراء. في السعودية، رفع VAT من 5% إلى 15% كان له تأثير على أسعار السلع والخدمات لكن الاقتصاد امتص التغيير تدريجياً خلال السنوات التالية.

مقارنة بين الدول: الإمارات تحافظ على 5% أدنى نسبة خليجية، البحرين 10% بعد الرفع في 2022، الكويت لم تطبق VAT بعد رغم المحاولات المتكررة. عالمياً، متوسط VAT حوالي 20% في أوروبا — مما يجعل النسبة الخليجية منخفضة نسبياً.