حاسبة ضريبة القيمة المضافة 2026 — السعودية 15% الإمارات 5% مصر 14%
ما هي ضريبة القيمة المضافة (VAT)؟
ضريبة القيمة المضافة أو VAT هي ضريبة غير مباشرة بتفرض على استهلاك السلع والخدمات. البائع يتحصّل الضريبة من المشتري ويدفعها للحكومة.
💡 استخدم حاسبة VAT من أدواتك — ادخل المبلغ واختار النسبة!
نسب الضريبة في الدول العربية
- 🇸🇦 السعودية: 15% (من يوليو 2020)
- 🇦🇪 الإمارات: 5%
- 🇪🇬 مصر: 14%
- 🇧🇭 البحرين: 10%
- 🇶🇦 قطر: 0% (لا توجد ضريبة قيمة مضافة)
- 🇰🇼 الكويت: 0%
طريقة حساب VAT
إضافة الضريبة: السعر × (1 + النسبة) = السعر شامل الضريبة
مثال: 1,000 ريال + 15% = 1,150 ريال
استخراج الضريبة: المبلغ شامل الضريبة × النسبة ÷ (1 + النسبة)
جرّب حاسبة ضريبة القيمة المضافة — دقيقة ومجانية!
حساب ضريبة القيمة المضافة من المبلغ شامل الضريبة
إذا كانت الفاتورة شاملة الضريبة، احسب قيمة الضريبة بالمعادلة: مبلغ الضريبة = المبلغ الشامل × النسبة ÷ (100 + النسبة). لا يجوز ضرب الإجمالي في النسبة مباشرة.
مثال سعودي بفاتورة 1,150 ريال شاملة 15%: مبلغ الضريبة = 1,150 × 15 ÷ 115 = 150 ريال، والمبلغ قبل الضريبة = 1,150 - 150 = 1,000 ريال.
مثال إماراتي بفاتورة 1,050 درهم شاملة 5%: الضريبة = 1,050 × 5 ÷ 105 = 50 درهم. مثال مصري بفاتورة 1,140 جنيه شاملة 14%: الضريبة = 1,140 × 14 ÷ 114 = 140 جنيه.
حاسبة ضريبة القيمة المضافة تنفذ هذه العملية بعد اختيار النسبة وإدخال المبلغ الشامل.
الفرق بين نسبة الصفر والإعفاء الضريبي في VAT
نسبة الصفر تعني بيعًا خاضعًا للضريبة بمعدل 0%، ويحق للبائع استرداد ضريبة المدخلات المدفوعة على مشترياته. الإعفاء يعني بيعًا غير خاضع للضريبة، ولا يترتب للبائع حق استرداد ضريبة المدخلات.
مثال عددي: اشترى بائع مواد بضريبة مدخلات 150 ريال. إذا باع منتجًا بنسبة الصفر بسعر 2,000 ريال، يضيف 0 ريال ضريبة ويسترد 150 ريالًا. إذا كان البيع معفى، لا يسترد 150 ريالًا.
لذلك يؤثر التصنيف على أرباح المشروع. استخدم حاسبة VAT لمقارنة الضريبة على المدخلات والمخرجات في الحالتين.
أخطاء شائعة عند حساب ضريبة القيمة المضافة على الفاتورة
الخطأ الأول: ضرب المبلغ الشامل في النسبة مباشرة. فاتورة 1,150 ريال شاملة 15% عند ضربها في 15% تعطي 172.5 ريال، بينما الضريبة الصحيحة = 1,150 × 15 ÷ 115 = 150 ريال.
الخطأ الثاني: استخدام نسبة دولة أخرى. السعودية 15%، الإمارات 5%، مصر 14%؛ اختيار 5% لفواتير سعودية ينتج ضريبة أقل من المطلوب.
الخطأ الثالث: خلط السعر الشامل بالسعر غير الشامل في نفس الحساب. حدد نوع المبلغ أولًا ثم أدخله في حاسبة ضريبة القيمة المضافة في الوضع الصحيح.
- تحقق من النسبة قبل كل فاتورة.
- فصل الأصناف الخاضعة عن المعفاة.
- استخدم منزلتين عشريتين للتقريب النهائي.
الأسئلة الشائعة
كم ضريبة 15% على 1000 ريال سعودي؟
الضريبة = 1,000 × 15 ÷ 100 = 150 ريال، والإجمالي شامل الضريبة = 1,150 ريال. إذا بدأت من الفاتورة الشاملة 1,150 ريال، فاستخراج الضريبة يكون 1,150 × 15 ÷ 115 = 150 ريال. اختر النسبة 15% في حاسبة VAT لعرض الصافي والضريبة والإجمالي.
كيف أستخرج ضريبة القيمة المضافة من مبلغ شامل الضريبة؟
اقسم المبلغ الشامل على 1 + النسبة العشرية. مثال: مبلغ 1,140 جنيه شامل 14% يعني 1,140 ÷ 1.14 = 1,000 جنيه صافي، والضريبة 140 جنيه. لا تضرب 1,140 في 14% لأن الناتج 159.6 جنيه غير صحيح. استخدم وضع استخراج الضريبة في الحاسبة.
ما الفرق بين السعر شامل الضريبة وغير شامل الضريبة؟
السعر غير شامل الضريبة هو المبلغ قبل إضافة VAT، والسعر شامل الضريبة هو المبلغ بعد إضافة النسبة. مثال: عند 15%، سلعة سعرها 1,000 ريال غير شامل تصبح 1,150 ريال شامل. للتحويل العكسي اقسم الشامل على 1.15 ليعود إلى 1,000 ريال.
هل يجب علي التسجيل في ضريبة القيمة المضافة؟
يُشترط التسجيل عندما تتجاوز مبيعاتك السنوية حد التسجيل الإلزامي في بلدك، ويختلف الحد بين السعودية والإمارات ومصر. قبل التسجيل لا يحق لك تحصيل ضريبة على الفواتير. بعد التسجيل يمكنك إصدار فاتورة ضريبية ببياناتك ورقمك الضريبي.
أدوات ومقالات ذات صلة
- حاسبة النسبة المئوية — تحسب أي نسبة مئوية من رقم خلال ثوانٍ.
- منشئ الفواتير — يجهز فاتورة ضريبية ببيانات البائع والمشتري.
- حاسبة هامش الربح — تحسب الهامش والتكلفة وسعر البيع.
- دليل حاسبة ضريبة القيمة المضافة في السعودية — يشرح نسبة 15% وأمثلة الفواتير.